出納可以做憑證嗎?
出納需要做憑證嗎?
正常情況出納不做憑證，出納是管錢，只有會計才做憑證，會計管賬。
但有些單位，具體實施過程中，讓出納也做憑證，這只是少數，這樣的做法違規。
一般公司出納的工作，具體如下：
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
A現金收付1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋"現金付訖章".多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行，不得"坐支".
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。 5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。 特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
B 銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
C報銷審核1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監製章的財政票據外，其餘收據不得報銷，也不得稅前扣除，鍾書補充）。
4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。
出納需要做會計分錄嗎
嗯，一般情況下，公司不會讓出納來做賬務的（分錄等）因為公司的錢財都是出納在支配，如果出納兼作賬務很容易出現虧空、挪用的現象，更甚至會有出現出納捲款走人的現象，所以公司都很避免這個問題而不會讓出納接觸帳戶，只做簡單的款項出入賬目（現金銀行日記帳）。
當然，如果這家公司的資金管理很正規，而且所有的資金出入很透明，就不存在需要注意的那麼多問題了，一骸這樣的情況就會只有一個財務，兼做出納和會計，或者說所有的財務事務大多由一個人來處理。。。
麻煩各位各位財務專業人士：出納可以填制憑證嗎？
按會計內部崗位牽制的一般要求,出納是不能做記賬憑證的，但這也要根據每個企業實際情況來設計內部控制制度.
一般規模大的企業和以前的國有大企業崗位設置齊全,銀行及現金收支的業務量較大,這樣出納大多是不做記賬憑證的,那些單位一般都設有專職(或兼職的)針對銀行及現金結算收付情況設置的審核及填制憑證的相關崗位,這樣出納就不用做記賬憑證了,只要按規定的崗位職責辦理出納的相關業務.
但對於規模小的企業,是不可能設置針對每個會計業務處理的齊全的會計崗位的.有的單位設置有一個出納和一個會計崗位就很不錯了.有的企業只設置有一個出納崗位,而會計是兼職的.在這種情況下,只要設計了相對應的內部控制制度,出納為了工作方便及提高自己的業務素質是可以做涉及現金和很行收支的記賬憑證的,出納做好憑證後再交會計審核就行等相業務處理就行,這同樣能達到實現內部控制的目的.
特別是使用財務軟件的小型企業,這樣做既可以減少出納的工作量,還可提高出納的業務素質.
如果你們公司會計工作崗位分工很細,公司又設計了出納不能做憑證的內控制度,會計不在的話,就應該在此會計離開時指定另外的會計人員處理相應的會計業務,這樣就不存在困惑了.
如果規模小,會計又不在,而又必須結賬了激你可以向主管領導反映一下這情況,並與此會計進行溝通,得到許可後,出納是可以將原始憑證作連續編號,填制相應憑證的.如果用了財務軟件,就將憑證以出納的身份錄入系統,這樣就可以查詢相應的餘額了.如果是手工賬,可將憑證填制後,登記相應的賬務,用鉛筆結出相應賬戶餘額,就可以獲得相應的信息了.等會計回來後再把相應的會計處理資料交給會計進行處理,再與其核對完相應的賬戶餘額,結出正式的賬戶餘額.
出納需要做憑證嗎?
正常情況出納不做憑證，出納是管錢，只有會計才做憑證，會計管賬。
但有些單位，具體實施過程中，讓出納也做憑證，這只是少數，這樣的做法違規。
一般公司出納的工作，具體如下：
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
A現金收付
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋"現金付訖章".多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行，不得"坐支".
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。 5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。 特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
B 銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
C報銷審核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監製章的財政票據外，其餘收據不得報銷，也不得稅前扣除，鍾書補充）。
4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷
出納員是不是可以做轉賬憑證。
出納是管現金，銀行存款的，雖然這樣說有點片面，轉賬憑證不涉及到現金和銀存，出納不經手的
出納應該做賬嗎
出納是否做賬，要看各個單位的分工沿習造成，可以做，也可以不做。並沒有絕對的劃分。
但是從會計檔案管理角度看，如果你是責任人，你就應該保證資料的規範，修改過的憑證不能作為檔案保存，應重新謄清，要麼你自己寫，要麼讓會計重新寫。你們兩人之間要把關係理順，不能相互推委。
出納做賬到底是什麼意思？
出納的工作： 一、辦理銀行存款和現金領取。 二、負責支票、匯票、發票、收據管理。 三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。 四、負責報銷差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。 2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。 五、員工工資的發放。 出納工作細則： 工作事項及審驗等程序 失誤防範及糾正程序 現金收付 1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。 多付或少付金額，由責任人負責。 3、把每日收到的現金送到銀行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符 做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。 5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。 特殊情況需審批。 6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。 若無批准借款 ，引起糾紛，由責任人自負。 銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。 2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以調度資金。 每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務章平時由出納保管。 每日下班後賬務章交總經理處。 報銷審核 1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。 2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。 3、正規發票是否與收據混貼。 若有，應分開貼。 4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。 若超過，應重填。 5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。 6、報銷內容是否屬合理的報銷。 若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。 7、支付證明單上是否有總經理簽字。 若無，不予報銷。
出納可以做收款憑證和付款憑證嗎？
出納可以做收款憑證和付款憑證嗎。？1. 收款憑證和付款憑證應該是會計做的工作，出納應按審核無誤的收，付款憑證做收，付款就可以了。
2.收款憑證和付款憑證是出納人員登記出納日記帳的依據，
出納只做日記賬，要不要做憑證
你好:
首先回答你後面那幾個問題,你不管對方報銷時是發票還是收據,你都自己填寫一張支出證明單,籤你出納的名在出納處,然後交由領導簽名唬準之後再給予報銷人員報銷款項,認準一個原則,每筆收支都必須領導簽名之後才可以做後面的工作
假如是公司內部人員報銷費用時,你都叫他們自己填寫一張費用報銷單,叫他們自己去給公司領導簽名之後再來找你報銷費用,假如是由你經手支付的貨款,那麼你自己就填寫支出證明單了,也就是說,誰經手的就讓誰去填寫這憑證.
出納除了記現金和銀行帳之外,還得負責收支的有關工作,舉個例子,公司收/支了貨款支票或者其它匯票,你都要自己做個表格登記起來,可以時時什麼時候去進帳支票,什麼時候要支付貨款,公司帳戶的餘額是否足夠等等工作,具體還是得根據你公司的情況來確定哪方面的工作,有的公司還有承兌匯票呀,電子商務匯票等等.反正跟付款和收款有關的工作,都要你來負責的
朋友請看清楚我的回答內容
出納做賬要填寫哪些相關憑證
出納做賬要填寫的相關憑證：現金收入憑證、現金支出憑證、銀行存款憑證、銀行取款憑證、以及差旅報銷單等。